Звітність як інструмент управління, а не звіт заради звіту.
Діагностика системи управління та фінансів
Досліджуємо, як у компанії пов’язані фінанси, процеси, відповідальність і дані. Визначаємо не лише симптоми, а й причини: де виникає проблема, на що вона впливає і що варто змінювати в першу чергу.
Як працюємо
- Огляд даних, регламентів і наявної звітності
- Карта руху грошей по бізнесу
- Розподіл ролей у фінансовій функції: хто, що і як робить
- Перелік проблемних зон із причинами та наслідками
- Пріоритети: з чого починати
Що ви отримаєте
- Документ-діагностика стану системи управління та фінансів
- Карта процесів і вузьких місць
- План дій із пріоритетами
- Презентація для власника
- Чекліст готовності до системної роботи
Побудова системи управлінського обліку та звітності
Ядро фінансової системи. Один інтерфейс, де власник швидко бачить, скільки реально заробляє кожен напрям і де витікають гроші. Сюди ж входить юніт-економіка: маржинальний внесок за товарами й сегментами та аналіз груп клієнтів. Усе на даних обліку, без окремих Excel-файлів.
Як працюємо
- Єдиний управлінський план рахунків
- Підключення ERP і Excel-файлів до центрального сховища даних
- Дашборд із деталізацією від загальної суми до товару чи транзакції
- Розрахунок LTV і CAC за каналами та групами клієнтів
- Маржинальний внесок за товарами та клієнтами
- Регламент закриття періоду і ролі в команді
Що ви отримаєте
- Управлінський P&L щомісяця
- Прибутковість за напрямами
- Динаміка LTV за каналами
- Облік у кількох валютах і по кількох юрособах
- Регламент для команди
Бюджетування, планування та фінансове моделювання
Не файл для інвестора, а робочий інструмент: квартальний прогноз, що постійно оновлюється, сценарне планування і моделі чутливості. План автоматично порівнюється з фактом, відхилення видно щотижня, а не наприкінці кварталу.
Як працюємо
- Бюджет від драйверів: розрахунок знизу вгору
- Квартальний прогноз, що оновлюється
- Три сценарії: базовий, оптимістичний, песимістичний
- Автоматичне порівняння плану з фактом
- Каскад KPI від компанії до команди
Що ви отримаєте
- Бюджетна модель на драйверах
- Прогноз із щомісячним оновленням
- Моделі чутливості
- Щотижневий звіт про відхилення
- Презентація для інвестора чи ради
Управління грошовими потоками
Cash flow як інструмент рішень, а не звіт постфактум. Власник бачить залишок на рахунку на місяці вперед. Касові розриви видно заздалегідь, коли їх ще можна уникнути. Рішення про великі витрати, дивіденди й інвестиції ухвалюються на основі моделі.
Як працюємо
- 13-тижневий прогноз руху грошей, що оновлюється щотижня
- Надходження за категоріями A, B, C із ймовірністю
- Витрати: постійні, змінні, дискреційні
- Мінімальний операційний резерв зі сповіщенням при наближенні
- Стрес-тест у трьох сценаріях
Що ви отримаєте
- 13-тижневий звіт, що оновлюється
- Інтеграція з ERP: дебіторка, кредиторка, зарплата
- Правило, що призупиняє дискреційні витрати
- Прогноз мінімального залишку зі сповіщеннями
- Пакет документів для банку
Консолідація групи компаній
Коли бізнес складається з групи юросіб, управлінський облік потрібен на рівні групи. Зведення P&L, балансу й cash flow по всіх компаніях із виключенням внутрішніх оборотів. Власник бачить групу як один бізнес і кожну юрособу окремо, в одному інтерфейсі.
Як працюємо
- Податково ефективний кеш-пулінг: головна компанія і дочірні
- Позначки внутрішніх рахунків між компаніями групи
- Єдиний план рахунків для всіх юросіб
- Автоматичне виключення внутрішніх оборотів на закритті, не в Excel
- Казначейство групи як окрема функція
Що ви отримаєте
- P&L, баланс і cash flow групи
- Звірка внутрішніх розрахунків у реальному часі
- Структура грошей: головна і дочірні компанії
- Закриття групи за єдиним регламентом
- Вигляд для власника: група в цілому і кожна юрособа
Аудит і налаштування бізнес-процесів
Звітність точна рівно настільки, наскільки точні процеси під нею. Налагоджуємо, де народжуються дані й хто за них відповідає, не лише у фінвідділі, а по всій компанії. Кожен співробітник знає свою задачу в цьому потоці. Це фундамент, на якому тримається облік.
Як працюємо
- Аудит процесів і карта вузьких місць
- Карта даних: де народжуються, хто відповідає
- Жорсткі терміни подання даних і поріг суттєвості
- Попередня оцінка з подальшим коригуванням для нарахувань
- Розподіл ролей і KPI по кожній позиції
- Регламенти на рівні компанії, не лише фінвідділу
Що ви отримаєте
- Регламент місячного закриття
- Процес погодження з визначеними термінами
- Регламенти збору даних у підрозділах
- Опис вимог до нових позицій
Функціональна модель, ролі та відповідальність
Описуємо, який результат має створювати кожна функція, які задачі для цього виконуються, хто відповідає за результат і як він перевіряється. Це допомагає прибрати дублювання, прогалини та критичну залежність від окремих людей.
Як працюємо
- Перелік функцій компанії і результату, який створює кожна
- Опис задач, що ведуть до результату
- Розподіл відповідальності: хто виконує, хто погоджує, хто перевіряє
- Пошук дублювання, прогалин і залежності від окремих людей
- Узгодження моделі з власником і керівниками напрямів
Що ви отримаєте
- Функціональна модель компанії
- Матриця ролей і відповідальності
- Показники, за якими перевіряється результат кожної функції
- План змін: що прибрати, що додати, кого підсилити
Управлінська аналітика та план-факт
Будуємо аналітику навколо управлінських питань: не лише що змінилося, а за рахунок чого, порівняно з чим і як це впливає на фінансовий результат. Налаштовуємо показники, план-факт і дашборди на потрібному рівні деталізації.
Як працюємо
- Збір управлінських питань власника і керівників
- Опис кожного показника: формула, джерело даних, відповідальний
- План-факт аналіз із розкладом відхилень за причинами
- Дашборди для різних рівнів: власник, напрям, команда
- Ритм перегляду: хто, коли і які рішення ухвалює за цифрами
Що ви отримаєте
- Система показників з описом
- План-факт звіт із розкладом відхилень
- Дашборди для власника і керівників напрямів
- Регламент оновлення і перегляду
Автоматизація та індивідуальні цифрові рішення
Автоматизуємо лише після того, як зрозуміла логіка процесу, даних і управлінських рішень. Це може бути дашборд, інтеграція наявних систем, автоматизація розрахунків або власне програмне рішення, якщо стандартних інструментів справді недостатньо.
Як працюємо
- Інтерв’ю з власником: які рішення повторюються
- Карта вхідних даних і їх джерел
- Прототип розрахунку в Excel або в конструкторі без коду
- Перенесення в стабільну форму: Google Таблиці, Looker або власна розробка
- Інтеграція з джерелами даних бізнесу
Що ви отримаєте
- Дашборди під конкретні рішення
- Калькулятори й моделі: чутливість, сценарії
- Інтеграція з ERP, CRM, складом
- Документація: як підтримувати й розвивати
- Передача знань команді
Почнемо з розмови. Не з пропозиції.
30-хвилинна зустріч з Анастасією Саєнко, засновницею 42.finance. Ви отримаєте робочу гіпотезу або рекомендацію, до кого ще варто звернутися.